ファクタリングの導入を検討している方の中には、「三社間ファクタリングって何だろう？」「二社間ファクタリングとどう違うの？」「三社間ファクタリングを選ぶべき状況は？」と疑問を持つ方もいるでしょう。
そこで本記事では、二社間ファクタリングとの違いや、三社間ファクタリングのメリット・デメリット、そして三社間ファクタリングの活用が適しているケースについて詳しく解説します。
資金調達手段としてファクタリングを検討中の方は、ぜひ最後までお読みください。
まずは基本を確認！三社間ファクタリングとは何か
三社間ファクタリングとは、「利用企業」「ファクタリング業者」「債務者企業」の三者で契約を結ぶファクタリングの形態です。
利用企業は、債務者企業に対してファクタリングの利用を通知し、同意を得る必要があるため、資金化までに時間を要する場合があります。
しかしながら、三社間ファクタリングは「手数料が低い」「審査が通りやすい」といった利点もあるため、多少時間がかかっても売掛債権に近い額の資金を得たい方には適しています。
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何が違う？三社間ファクタリングと二社間ファクタリングの比較
ファクタリングには、三社間ファクタリングのほかに二社間ファクタリングという形式も存在します。
ここでは、二社間ファクタリングの基本と、三社間ファクタリングとの相違点について解説します。
二社間ファクタリングとは
二社間ファクタリングは、「利用企業」と「ファクタリング業者」の二者間で契約を行うファクタリングの一種です。債務者企業（売掛先）は契約に含まれないため、同意を得る必要はありません。
また、債務者企業にファクタリングの利用を知らせないので、取引先に知られることなく資金調達が可能です。
二社間ファクタリングと三社間ファクタリングの違い
二社間ファクタリングと三社間ファクタリングの主な違いは、以下の点です。
手数料の比較
二社間ファクタリングの手数料は一般的に「8%～18%」であるのに対し、三社間ファクタリングの手数料は「2%〜9%」と低めに設定されています。
これは、三社間ファクタリングでは債務者企業から直接売掛金を回収できるため、ファクタリング業者のリスクが低減されるからです。
一方、二社間ファクタリングでは、債務者企業の倒産や二重譲渡、架空債権といったリスクが高くなるため、手数料が高く設定される傾向にあります。
審査のハードル
審査においても違いがあります。二社間ファクタリングでは、利用企業と債務者企業の信用力が重視されるため、審査が厳しくなることがあります。
対照的に、三社間ファクタリングでは債務者企業が契約に参加するため、売掛債権の存在が確認でき、未回収リスクが低下します。その結果、審査が通りやすくなります。
債務者企業への通知
二社間ファクタリングでは、原則として債務者企業にファクタリングの利用が通知されません。そのため、取引先に知られずに資金調達が可能です。
一方、三社間ファクタリングでは、契約の際に債務者企業の同意が必要となるため、必ず通知されます。
売掛金の回収方法
二社間ファクタリングでは、債務者企業から入金された売掛金を利用企業がファクタリング業者に支払います。
三社間ファクタリングでは、債務者企業が直接ファクタリング業者に売掛金を支払うため、利用企業が回収業務を行う必要はありません。
知っておきたい！三社間ファクタリングのメリット
三社間ファクタリングを利用することで得られるメリットは以下のとおりです。
1.手数料が低く、資金調達効率が高い
三社間ファクタリングは手数料が低いため、売掛債権に近い額の資金を手に入れることができます。
例えば、100万円の売掛金をファクタリングする場合、二社間ファクタリングでは手数料が8万円～18万円となり、手元に残る資金は82万円～92万円です。
一方、三社間ファクタリングでは手数料が2万円～9万円となり、91万円～98万円の資金を得ることができます。
2.審査が通りやすい
三社間ファクタリングは、債務者企業が契約に参加するため、未回収リスクが低減されます。その結果、審査基準が緩和され、利用企業の財務状況が厳しくても審査に通りやすくなります。
3.回収業務の手間が省ける
債務者企業が直接ファクタリング業者に支払いを行うため、利用企業は売掛金の回収業務から解放されます。これにより、資金繰りの管理が簡素化されます。
4.個人事業主でも利用可能
三社間ファクタリングは、債権譲渡登記が不要なため、個人事業主でも利用できます。資金調達の選択肢が広がる点は大きなメリットです。
5.大手企業がサービスを提供
多くの大手ファクタリング業者が三社間ファクタリングを提供しており、信頼性と安心感があります。ただし、最低買取額が高めに設定されている場合があるため、事前に確認が必要です。
デメリットも確認！三社間ファクタリングの注意点
三社間ファクタリングにはデメリットも存在するため、以下で確認しておきましょう。
1.取引先に資金調達の事実が知られる
債務者企業にファクタリングの利用を通知する必要があるため、取引先に資金繰りの状況が知られてしまいます。これが原因で取引関係に影響を及ぼす可能性があります。
2.資金化までに時間がかかる
債務者企業の同意が必要であり、手続きも複雑になるため、資金化までに時間がかかります。即時の資金調達には向いていません。
三社間ファクタリングが適しているケースとは
以下のような場合、三社間ファクタリングの利用が好ましいといえます。
初めてファクタリングを利用する場合
大手業者が提供するサービスを利用できるため、安心してファクタリングを始めることができます。
手数料をできるだけ抑えたい場合
手数料が低いため、資金調達コストを抑えることができます。
取引先との信頼関係が強固な場合
債務者企業にファクタリングの利用を理解してもらえる関係性であれば、三社間ファクタリングのデメリットを軽減できます。
資金調達に多少の時間がかかっても問題ない場合
即時性よりも調達コストを重視する場合に適しています。
三社間ファクタリングを利用する際のポイント
トラブルを避けるために、以下の点を押さえておきましょう。
ファクタリングの仕組みを正確に理解する
ファクタリングの基本を理解しておくことで、債務者企業への説明がスムーズになり、同意を得やすくなります。
信頼できる業者を選ぶ
悪徳業者に騙されないよう、信頼性の高いファクタリング業者を選ぶことが重要です。手数料や契約内容をしっかり確認しましょう。
まとめ
三社間ファクタリングは、「利用企業」「ファクタリング業者」「債務者企業」の三者で契約を行うファクタリング方式です。
手数料が低く、個人事業主も利用可能なため、資金繰りの改善に有効な手段となります。資金調達方法の一つとして、三社間ファクタリングの活用を検討してみてはいかがでしょうか。
